术语表 /监管与税务
ESMA 登记册
又称 ESMA register、ESMA 加密资产登记册。
- ESMA 登记册是什么？
- ESMA 登记册是欧盟的公开名单，列出已获授权的加密资产服务提供商（CASP）、代币发行人和已发布的白皮书，由 European Securities and Markets Authority（ESMA）依据 MiCA 维护。
Regulation (EU) 2023/1114第109条责成 ESMA 建立该登记册，并在其网站上向公众公开。被撤销的授权和执法措施会在登记册上继续公布五年，因此登记册既记录牌照，也记录失败的情形。查看某个平台的登记条目，您就能知道究竟是哪家国家监管机构（如有）负责监管该平台。
运作方式
ESMA 登记册由四份相互关联的名单组成，而非一份。第109条第1款列明了这四份名单：既非资产参考型代币也非电子货币代币的加密资产白皮书、资产参考型代币的发行人、电子货币代币的发行人，以及加密资产服务提供商。授权由各国监管机构负责，随后由其将数据提供给 ESMA，因为同一条款要求各国监管机构传达其收到通报的任何变更。正是这种通报机制使名单保持最新。
服务提供商的登记条目不只是“有”或“无”。第109条第5款要求登记该公司的法定名称、法律形式和法人实体识别码，商业名称、地址、电话、电子邮件和网站，授予授权的主管机构的名称和联系方式，其可提供的加密资产服务清单，其拟服务的东道成员国，以及授权和任何撤销的日期。被取代的文件也不会被悄悄删除：第109条第2款将过时的白皮书移入单独的存档，并须清楚标明已过时。
有三项规定使登记册在出现问题之后仍然有用。第109条第7款规定，被撤销的授权，连同依第109条第6款通报的执法措施，须公示五年。第110条设立了第二份登记册，该登记册有意不求详尽，收录违反第59条或第61条提供加密资产服务的实体，至少载明该实体的商业名称或网站以及报告该实体的机构，并以机器可读格式发布。第108条第2款增加了一项不太显眼的用途：ESMA 公布从登记册指向各国主管机构投诉处理页面的超链接。
在哪里会遇到它
Finland's Financial Supervisory Authority 会在零售买家选择平台之前，引导其查阅登记册。其加密资产业务页面提示您，对任何声称受到监管的说法，都应对照实际所指名的监管机构自己维护的登记册进行核实，并避开完全不提供监管机构信息的提供商，同时指向 FIN-FSA 自己的受监管实体公开名单，以及该机构所称的 ESMA 涵盖欧盟和欧洲经济区加密资产运营商的临时登记册。该页面还指出，监管机构也会保存可疑或未获授权服务提供商的警示名单，因此未出现在登记册中与出现在警示名单上是两项不同的核查，审慎的买家会两项都做。
ESMA 登记册 vs 国家主管机构
ESMA 登记册负责公布授权，授权则由国家主管机构授予。ESMA 负责汇编，FIN-FSA 这类监管机构负责决定，而 MiCA 依据第109条第5款（c）项，将授予授权的机构的名称和联系方式列为登记条目本身的内容，从而把两者衔接起来。因此，一家公司可以在欧洲层面被列入登记册，而它的档案、投诉程序和监管机构都位于某一个成员国。国家登记册在细节上仍具权威性，设立欧洲名单是为了让您不必猜测应先查哪个国家登记册。