Glossaire / Réglementation et fiscalité
GAFI
Aussi appelé FATF, Groupe d'action financière.
- Qu'est-ce que le GAFI ?
- Le GAFI est l'organisme intergouvernemental basé à Paris qui rédige les normes de lutte contre le blanchiment d'argent que presque tous les pays reprennent dans leur droit, y compris les règles que votre plateforme d'échange vous applique.
Il n'a le pouvoir de légiférer nulle part, et c'est la partie intéressante : la conformité est imposée par l'inscription sur une liste. Les pays jugés défaillants sont placés sur la liste grise, et 22 pays étaient sous surveillance renforcée après la plénière du 17 au 19 juin 2026, ce qui renchérit le coût des services bancaires pour tous ceux qui s'y trouvent. La recommandation 15, modifiée en octobre 2018, est celle qui a fait entrer les plateformes d'échange de bitcoin dans le système.
Comment cela fonctionne
Le Groupe d'action financière fixe des normes, puis note les gouvernements en fonction de celles-ci.
Il a été créé en 1989 par le G7 et est hébergé à l'OCDE à Paris ; il réunit des gouvernements nationaux ainsi que la Commission européenne et le Conseil de coopération du Golfe. Son travail produit un ensemble de 40 recommandations couvrant le blanchiment de capitaux, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération, accompagnées de notes interprétatives qui ont autant de poids que les recommandations elles-mêmes.
L'application repose sur l'évaluation et la réputation. Chaque membre est évalué lors d'une évaluation mutuelle, un examen pluriannuel mené par des pairs et par l'un des neuf organismes régionaux qui reproduisent le processus pour le reste du monde. En cas d'insuffisance, un pays entre sur la liste des juridictions sous surveillance renforcée, universellement appelée liste grise, avec un plan d'action et des échéances convenus. La liste noire, bien plus courte, officiellement l'appel à l'action, a compté la Corée du Nord, l'Iran et le Myanmar.
L'inscription sur la liste grise a un véritable coût économique : les banques correspondantes appliquent des contrôles plus lourds à tout le pays, les coûts de paiement augmentent et les gouvernements font de la sortie de la liste une priorité nationale. Le Burkina Faso, le Mozambique, le Nigeria et l'Afrique du Sud en ont été retirés lors de la plénière qui s'est close le 24 octobre 2025, après avoir mené à bien leur plan d'action.
Pour le bitcoin, deux recommandations comptent. La recommandation 15 impose aux pays d'agréer ou d'enregistrer les prestataires de services sur actifs virtuels et de les superviser. La recommandation 16 étend à ces prestataires l'exigence de transparence des paiements, la règle de voyage.
Où cela se voit
Vous n'avez jamais affaire au GAFI et pourtant, presque toutes les règles que vous rencontrez en achetant du bitcoin remontent à lui.
La trace la plus claire se trouve dans de petites juridictions qui adoptent des lois sur les crypto-actifs qu'elles n'auraient pas priorisées autrement. Trinité-et-Tobago a adopté sa loi sur les actifs virtuels en décembre 2025 en amont d'un examen régional. Les Seychelles ont bâti un régime d'agrément pour les plateformes d'échange qui y sont enregistrées, précisément pour s'aligner sur les normes, et Montserrat a fait de même avec sa loi de 2023 et ses règlements de 2024. Ces lois décident ensuite quelles plateformes servent les résidents de ces pays, un résultat pratique plutôt que diplomatique.
La deuxième trace réside dans le rythme de la règle de voyage. La septième mise à jour ciblée, publiée le 16 juillet 2026, indiquait que 83 pour cent des juridictions interrogées avaient adopté une loi d'application, contre 73 pour cent l'année précédente, les lacunes restantes concernant surtout la supervision et non la loi.
La troisième réside dans ce qu'une inscription sur la liste grise vous fait, à vous qui y résidez. Les paiements par carte vers des plateformes étrangères sont refusés plus souvent, les banques demandent davantage de documents pour les virements sortants et les plateformes locales perdent l'accès aux réseaux internationaux. Rien de tout cela ne vise les acheteurs de bitcoin, et tout cela les frappe.
GAFI vs règle de voyage
Le GAFI est l'organisme ; la règle de voyage est une exigence qu'il recommande, et les confondre fait passer la règle pour facultative. Le GAFI publie des normes qui ne lient personne directement. Ce qui vous lie, c'est la loi nationale que votre pays a adoptée ensuite, et c'est pourquoi les seuils diffèrent autant : aucun minimum dans l'Union européenne, 3 000 dollars aux États-Unis, et rien du tout dans les juridictions qui n'ont pas légiféré. Quand un agent du service client dit « la règle de voyage du GAFI l'exige », la version exacte est qu'une réglementation nationale, rédigée pour satisfaire à une évaluation, l'exige. La distinction compte si vous devez un jour vérifier ce qui s'applique réellement là où vous vivez, car le texte opposable est celui de votre pays, non celui publié à Paris.